Система внутреннего контроля банка в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ (противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения) представляет собой комплекс мер, направленных на выявление, оценку и минимизацию рисков, связанных с данными видами деятельности․ Она включает в себя ряд ключевых элементов:
Оглавление
Основные элементы системы внутреннего контроля:
- Правила внутреннего контроля (ПВК): Основной документ, регламентирующий деятельность банка в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ․ ПВК должны соответствовать требованиям законодательства, в частности, Положению Банка России N 375-П и Постановлению Правительства РФ N 667․
- Идентификация клиентов: Процедуры идентификации клиентов, представителей клиентов и выгодоприобретателей, направленные на установление их личности и проверку информации о них․
- Контроль за операциями клиентов: Мониторинг операций клиентов с целью выявления подозрительных операций, которые могут быть связаны с легализацией доходов или финансированием терроризма․
- Специальное должностное лицо (СДЛ): Назначение ответственного лица, ответственного за организацию и осуществление внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ․
- Программы обучения: Обучение сотрудников банка по вопросам ПОД/ФТ/ФРОМУ․
Структура системы внутреннего контроля:
Система внутреннего контроля имеет четкую структуру, включающую различные уровни и подразделения банка․
Важность системы внутреннего контроля:
Эффективная система внутреннего контроля является критически важной для обеспечения финансовой стабильности банка и защиты от рисков, связанных с ПОД/ФТ/ФРОМУ․
